Dette bør et gjeldsbrev inneholde

Lån mellom venner starter ofte uformelt — en overføring via Vipps, en kort melding om at det betales tilbake «når det passer». Problemet oppstår når den ene har en annen oppfatning av vilkårene enn den andre, gjerne måneder senere. Et gjeldsbrev løser dette ved å sette ord på det begge egentlig mente, men aldri skrev ned. Start med å identifisere partene: fullt navn, fødselsdato og adresse til både den som låner ut og den som låner. Angi lånebeløpet presist, og noter datoen pengene faktisk ble overført. Siden dette gjelder et lån med rente, skal rentesatsen stå tallfestet i gjeldsbrevet, sammen med om renten er fast gjennom hele løpetiden. Beskriv nedbetalingen konkret: om det betales i faste månedlige avdrag, et bestemt beløp per måned, og når første avdrag forfaller. Sett også en absolutt forfallsdato for hele det resterende beløpet, slik at ingen av dere er i tvil om når lånet senest skal være gjort opp. Ta med kontonummer for innbetalingene, slik at pengestrømmen er sporbar og ikke forsvinner i en lang rekke Vipps-overføringer uten tekst. Vurder om dere ønsker at gjeldsbrevet skal kunne tvangsinndrives uten søksmål — det krever at låntaker vedtar dette skriftlig i gjeldsbrevet (to vitner er ikke et lovkrav, men anbefales), og er mest aktuelt ved større beløp.

Hva sier loven

Gjeldsbrevloven regulerer denne typen avtaler, og et gjeldsbrev er juridisk bindende så snart begge parter har signert det, uavhengig av om beløpet er stort eller lite. Er beløpet betydelig og vennene ønsker ekstra sikkerhet for at pengene faktisk blir tilbakebetalt, kan gjeldsbrevet utformes slik at det blir tvangsgrunnlag for utlegg uten søksmål etter tvangsfullbyrdelsesloven § 7-2 bokstav a. Det loven krever er at låntakeren vedtar dette skriftlig i gjeldsbrevet. To vitner er ikke et lovkrav, men anbefales fordi det gjør vedtakelsen vanskeligere å bestride, og vitnene bør i så fall ikke selv ha økonomisk interesse i lånet. Betales ikke et avdrag i rett tid, løper forsinkelsesrente etter forsinkelsesrenteloven fra forfallsdatoen og fram til betaling skjer — dette bør stå i gjeldsbrevet, slik at konsekvensen av forsinket betaling er avtalt på forhånd og ikke noe som må diskuteres i etterkant. Begge parter plikter å føre lånet i skattemeldingen: långiver fører beløpet som en fordring og eventuell renteinntekt, låntaker fører det som gjeld med eventuelt fradragsberettiget rente. Er lånet rentefritt over lang tid og gjelder et betydelig beløp, kan Skatteetaten i noen tilfeller vurdere rentefordelen som en skattepliktig gave — her er lånet derimot rentebærende, og det problemet oppstår ikke på samme måte.

Vanlige feil

Dette ser vi går igjen når venner låner penger til hverandre uten skriftlig avtale:

• Rentesatsen blir avtalt muntlig og husket ulikt av de to partene når regnestykket skal gjøres opp.
• Avdragene betales uregelmessig fordi det aldri ble satt en konkret dato for når de forfaller.
• Ingen av partene fører lånet i skattemeldingen, verken som fordring eller som gjeld.
• Det oppstår uenighet om hele beløpet egentlig var ment som lån, eller om noe av det var ment som gave.
• Betalinger skjer uten tekst eller KID, slik at det i ettertid er vanskelig å dokumentere hvilke innbetalinger som gjaldt dette lånet.

Slik bruker du verktøyet

Gjeldsbrevet her bygges i fire steg, satt opp for nettopp et lån med rente og fast avdragsplan. Dere fyller først inn hvem långiver og låntaker er. Deretter angir dere lånebeløp, rentesats og om renten er fast. I neste steg velger dere nedbetalingsform — avdrag hver måned, hele beløpet på en forfallsdato, eller en fleksibel ordning med en siste frist. Der det er aktuelt, krysser dere av for om gjeldsbrevet skal kunne tvangsinndrives uten søksmål — loven krever da bare låntakers skriftlige vedtakelse i teksten, men to vitner anbefales. Forhåndsvisningen til høyre oppdateres hele veien, slik at dere ser nøyaktig hvilken tekst som havner i den ferdige avtalen. Gjeldsbrevet kan deretter lastes ned som PDF uten at det krever noen konto, og ingenting blir liggende lagret hos oss etterpå. Skriv ut to eksemplarer, ett til hver part, og vurder å ha to vitner til stede samtidig ved signeringen, særlig dersom dere har krysset av for tvangsgrunnlag. Siste side i PDF-en har en sjekkliste: begge har sitt eksemplar, lånet er ført i skattemeldingen, og innbetalinger merkes slik at de er sporbare.